Казалось бы, предприниматели, как никто, должны отлично разбираться в собственных финансах. Цель любого бизнеса — это получение финансового благосостояния. Вместе с тем многие игнорируют мероприятия по финансовому мониторингу и ведут бизнес “по-старинке”. Однако последний кризис показал, что без грамотного учета и контроля финансов, такой бизнес не выживает. Разберем основные ошибки и финансовые боли предпринимателя, где может помочь финансовая грамотность и мониторинг.
Казалось бы, предприниматели, как никто, должны отлично разбираться в собственных финансах. Цель любого бизнеса — это получение финансового благосостояния. Вместе с тем многие игнорируют мероприятия мониторинга своей деятельности, используя интуицию или предпринимательское мышление, то есть ведут бизнес «по-старинке». Последний кризис показал, что без грамотного учета и контроля финансов, такой бизнес не выживает. Разберем основные ошибки и финансовые боли предпринимателя, где может помочь финансовая грамотность и мониторинг.
1. Финансовая отчетность необходима даже для микробизнеса.
Вести учет «на глазок», становится себе дороже. Ежедневные операции необходимо хранить не только в памяти, но и на бумаге или в электронном формате. На основании первичных документов формируется любая отчетность. Только она покажет истинное положение дел в организации, предприниматель из нее узнает, что его ждет и что ещё можно успеть исправить.
Научитесь экономить деньги компании
Чтобы оставаться в плюсе, собственник должен наладить процессы и найти «лишнее».
2. Финансовая грамотность поможет проконтролировать деятельность бухгалтера, чтобы вам не бояться за его ошибки или мошенничества.
Думаете такое невозможно? Перечислим только несколько возможных негативных историй и последствий:
- Присвоение денежных средств, если есть доступ к расчетному счету или кассе;
- Афера с наймом «мертвых душ» и оплаты им реальной зарплаты;
- «Перечисление» лишних налогов и взносов;
- Умышленный пропуск первичной документации и исключение ее из бухгалтерского учета;
- Рейдерский захват или увод клиентов.
Чтобы минимизировать риски, обязательно используйте нашу инструкцию:
- Право подписания п/п в клиент-банке должно принадлежать владельцу бизнеса, а в кассе организации хранить только минимальный необходимый остаток. Обеспечьте жесткий контроль за движением денежных средств, чтобы подчиненные не расслаблялись в ваше отсутствие.
- Если нет возможности отделить подписание платежей от их создания, то отдайте доступ ответственному сотруднику и требуйте ежемесячные отчеты. Кроме этого устраивайте внеплановые проверки и запросы о состоянии текущих дел. Ежемесячный анализ доходов и расходов, активов и обязательств, денежного потока, позволит оценить текущее положение. Пока не закончился квартал, вы можете вовремя задать интересующие вопросы, выявить подозрительные моменты и внести коррективы.
- Разбираться в тонкостях налогообложения нет необходимости. Ваша задача задавать нужные вопросы. Например, на ОСН спросите у бухгалтера, какой налог на прибыль ожидается, а до подачи декларации сравните его с минимальной налоговой нагрузкой по отрасли.
- Ежегодная аудиторская проверка поможет отследить качество работы бухгалтера.
- Делегируйте задачи или учитесь разбираться в оформлении первичных документов.
- С помощью профессионального юриста разработайте договор с бухгалтерией, обеспечивающий вашу безопасность и ответственность исполнителя.
Финансовой грамотности можно научиться. Например, на курсе «Управление финансами» в международной бизнес-школе Laba.
3. Головная боль любого бизнесмена — это наличие кассового разрыва или недостаток оборотных средств.
Управленческая и финансовая отчетность именно для этого и созданы. Советуем планировать поступления денежных средств на 1-1,5 месяца. Чем точнее прогноз, тем больше шансов избежать разрывов. Не забывайте создавать резервы. Размер зависит от оборотов, но практика доказала, что стабильную работу позволяет обеспечить запас для покрытия 2–3 месяцев постоянных расходов. Подключите на всякий случай овердрафт к расчетному счету, тогда при острой необходимости и отсутствии средств можно временно уйти в минус.
4. Не путайте доходы и прибыль, потому что не весь остаток денежных средств показывает ваше благосостояние, вам еще нужно отработать все полученные авансы.
Используйте отчет о движении чистого денежного потока (ОДДС), он покажет разницу между полученными средствами и деньгами, которые будут потрачены. Настоящую прибыль вы можете увидеть в Отчете о прибылях и убытках (ОПУ). Он покажет настоящую разницу между ценностью продукта и затратами на его создание. Увидеть превращение денежного потока в прибыль можно в отчете Cash Flow. Если предприниматель начинает расходовать доходы на личные нужды, не дожидаясь появления прибыли, то это может привести к печальным последствиям, таким как банкротство.
5. В нестабильном бизнесе, так и в только что созданном, сложно спрогнозировать прибыль и рентабельность, но можно планировать цели и способы их достижения.
Процесс планирования можно разбить на следующие этапы:
- Установление цели, например объем продаж. Нет смысла становиться предпринимателем без конкретно заданной цели.
- Определившись с желаемым результатом, рассчитайте сколько нужно ресурсов и расходов для реализации.
- Помимо расходов, непосредственно связанных с производством товаром или оказанием услуг, отдельно определяются постоянные затраты, такие как аренда офиса, курьерские или почтовые услуги, оплата сервисов и программ (например, по сдаче отчетности или электронному документообороту) и т.п.
- В результате вы получите планируемую прибыль и финансовый план по ее достижению. На данном этапе, ещё не начав работать, вы можете скорректировать цели и способы их реализации без финансовых потерь.
Если вам хочется чего-то большего, а финансы стали для вас профессией — повысьте свою квалификацию на курсе «Финансовый директор». Расскажем, как выйти за рамки составления финансовой отчетности и стать инициатором качественных перемен в бизнесе.
Раз уж начали планировать, то планируем до конца и составляем возможные сценарии развития бизнеса в условиях нестабильности: реалистичный, оптимистичный и негативный. Рассчитываем, как достигнуть поставленной цели при изменении суммы продаж, постоянных и переменных расходах. Из названий сценариев понятно, в каких условиях какой может пригодиться.
Таким образом, при наличии плана действий вы будете готовы к любым условиям и ударам судьбы. Значит сможете оперативно среагировать и адаптироваться.
Мы перечислили только самые очевидные финансовые ошибки, так сказать верхушку айсберга, поэтому лишний раз не пренебрегайте финансовым мониторингом и повышайте свое финансовое образование.
Научитесь управлять ценой раз и навсегда.
Рынок, конкуренты, ценовая привлекательность. Что ещё?
Хотите избежать банкротства? Не совершайте финансовых ошибок!
Финансовое управление требует специальных знаний, особых подходов, опыта и искусства. Ошибки же в управлении финансами и планировании могут привести к банкротству. Мы нашли семь ключевых ошибок, которые, увы, нередко совершают на предприятиях.
Хотите избежать банкротства? Не совершайте финансовых ошибок!
Финансовое управление требует специальных знаний, особых подходов, опыта и искусства. Ошибки же в управлении финансами и планировании могут привести к банкротству. Мы нашли семь ключевых ошибок, которые, увы, нередко совершают на предприятиях.
1. Не составляются три формы управленческой отчетности
Речь идет об отчете о доходах и расходах, отчете о движении денежных средств и управленческом балансе. Каждая из этих форм отвечает за определенные важные для бизнеса показатели.
Основные показатели отчета о доходах и расходах – выручка, маржинальная рентабельность, чистая рентабельность, EBITDA (прибыль до уплаты налога на прибыль, амортизации, процентов), удельный вес расхода в выручке, доля и величина постоянных расходов.
Основные показатели отчета о движении денежных средств – объем поступлений денежных средств, структура поступления денежных средств (авансы, расчеты), выплаты собственникам, инвестиционные платежи.
Управленческий баланс содержит 80% информации, характеризующей состояние бизнеса. Его основные показатели – величина собственного капитала, объем собственного оборотного капитала, рентабельность собственного капитала, соотношение дебиторской и кредиторской задолженности, ликвидность (платежеспособность компании), устойчивость, оборачиваемость активов.
Помните о том, что вывод о достоверности предоставляемой информации можно делать только тогда, когда все три документа составлены на одну отчетную дату. Только в этом случае они будут отражать полноценную финансовую картину.
Скачайте себе шпаргалку, которую мы составили для руководителей и собственников бизнеса. Она поможет быстро разобраться, на какие показатели смотреть в трех главных управленческих отчетах, какие соотношения считать нормальными, а при каких пора бить тревогу.
2. Кредитов взяли больше, чем позволяет бизнес
Решение, которое может стать фатальным для бизнеса – взять кредитов больше, чем допускает бизнес.
Конечно, банки тщательно следят за этим и стараются не выдать денег больше, чем бизнес может обслужить. Но предприниматели часто грешат тем, что либо приукрашивают ситуацию на бумаге, либо показывают банку один бизнес, а кредит используют на другой.
В результате операционный бизнес не может вовремя погасить кредитные обязательства, возникает просрочка обязательных платежей, что моментально отражается на кредитной истории. Банк-кредитор начинает предпринимать меры – арестовывать счета, взыскивать средства с поручителей и так далее. Ситуация часто напоминает снежный ком очень быстро катящийся с горы. Оценивайте свои возможности трезво, не доводите до крайностей.
3. Краткосрочный кредит использован на инвестиционные цели
Это самая распространенная ловушка, в которую попал уже не один бизнес в России. Из-за того, что инвестиционный кредит получить в России сейчас практически невозможно, предприниматели придумывают различные уловки для того, чтобы получить деньги на оборотные цели, а потратить на инвестиционные.
Результат всегда плачевный. Например, краткосрочный кредит взяли на год, а использован он был на инвестиционный актив, срок окупаемости у которого пять лет. Выплаты по кредиту начинают ухудшать показатели по операционному бизнесу, в то время как инвестиционный проект еще не формирует выручку. В большинстве случаев это заканчивается банкротством заемщика.
Соблюдайте правила безопасности при краткосрочном кредитовании и ищите альтернативные способы финансирования вашего бизнеса. Мы рассказывали о них в статье «Где взять деньги для бизнеса».
4. Не утверждена дивидендная политика
Дивидендная политика – это соглашение между учредителями о том, в каких случаях и в каком размере можно выплачивать дивиденды. В идеале это соглашение должно быть достигнуто учредителями при создании бизнеса и ежегодно пересматриваться с учетом текущего состояния и экономической ситуации.
Бывает, что учредители просто берут деньги на собственные нужды или оплачивают с предприятия собственные счета. При этом не считают это выплатами из прибыли. Неуправляемая выплата средств на нужды акционеров может создать дефицит ликвидности на предприятии.
У любого бизнеса есть минимально необходимая потребность в оборотных средствах. Она рассчитывается исходя из финансового и операционного цикла. Также рассчитывается доля необходимых собственных оборотных средств, которые обеспечивают устойчивость бизнеса и платежеспособность. При изъятии средств из бизнеса объем собственных средств снижается, что, конечно же, влияет на показатели устойчивости.
5. Приукрашивается финансовая картина
Не все любят видеть убытки в финансовой отчетности. Поэтому часто стараются «приукрасить» финансовую картину. То, что относится к текущим расходам – пытаются капитализировать (не относят в состав текущих расходов), например, включить в стоимость основного средства или оставить в составе незавершенного производства. Или используют такой мифический счет, как «расходы будущих периодов».
Но кредитора не обманешь, независимо от того, куда вы определили свои расходы. Если это текущие расходы и они влияют на текущий финансовый результат, это отразится на вашей платежеспособности.
6. Прибыль считают кассовым методом
Часто предприниматели считают свои финансы кассовым методом, то есть фиксируют только движение денежных средств. В таком случае в управленческом учете все расходы или часть расходов отражается только по факту выплаты денежных средств. Тогда предприниматель не видит кредиторскую задолженность по приобретенным ресурсам, а значит и не может оценить реальное финансовое состояние.
7. Чрезмерное желание сэкономить на финансовой службе
Бухгалтерско-финансовая служба является центром затрат и желание сократить постоянные затраты объяснимо. Но иногда они сокращаются настолько, что невозможно получить качественную информацию из учета.
По статистике считается нормальным, когда расходы на формирование учета составляют от 3-5% от выручки. Если меньше, значит, вы что-то не учитываете или не видите какой-то информации. Любая «слепота» может привести бизнес к банкротству.
Управление финансами – это своего рода искусство, которым владеют лишь опытные мастера. Не рискуйте своим бизнесом и тщательно выбирайте тех, от кого зависит ваш успех.
9 финансовых ошибок
предпринимателя
Ведем управленческий учет в малом бизнесе
В 60-е годы было модно стать космонавтом, а сейчас — предпринимателем. Людей зажигает идея работать «не на дядю», самостоятельно принимать решения и зарабатывать. Но чем больше свободы, тем больше ответственность.
Каждая ошибка предпринимателя стоит ему денег. Купил новый станок, а в конце месяце нечем платить зарплату; купил товара на 2 миллиона, а во время доставки его украли. Государство в этой ситуации ничем не поможет: собственник платит сам. Мы опросили российских предпринимателей и собрали популярные финансовые ошибки в этой статье.
Работают только над продажами
Денис продает корма для животных через интернет и павильон на автобусной остановке. Бизнесом занимается пять лет, зарабатывает 300 тысяч в месяц, хочет развиваться и получать больше.
Чтобы зарабатывать в два раза больше, Денис вывел гипотезу: вложить больше денег в рекламу интернет-магазина и за счет этого увеличить выручку компании в два раза. Перед тем, как это сделать, Денис пошел к финансовому консультанту, который раскрыл ему глаза на правду.
Консультант составил финмодель на год, и гипотеза Дениса оказалась провальной. Если увеличить выручку интернет-магазина вдвое, то интернет-магазин не только не заработает, но и сработает в минус.
Дело в том, что интернет-магазин Дениса в принципе убыточный, а компания держится только за счет продаж в павильоне. Увеличить выручку интернет-магазина — значит залезть в минус и приблизить момент закрытия.
Не думайте, что, чтобы увеличить прибыль, нужно увеличить количество продаж или выручку компании. Вначале посчитайте, сможет ли бизнес дать больше прибыли, если просто больше продавать.
Оформите бизнес-карту себе и сотрудникам
Получите круглосуточный доступ к средствам на расчетном счете
Бизнесмен думает: чем больше людей в компании, тем она круче. Обязательно должны быть отделы: маркетинга, продаж, аналитики и эйчара. Но чем больше в компании людей, тем сложнее работать. Расскажу про моего друга, который строит бани.
Год назад Вова работал один: сам искал заказы, ездил на объекты, следил за стройкой. При этом зарабатывал 200 тысяч рублей с двух-трех заказов в месяц.
Через полгода Вова захотел расшириться: взял партнера, три человека в отдел продаж и подключил дополнительную бригаду рабочих. При этом заработок снизился до 0 рублей в месяц, а через шесть месяцев у компании был минус 100 тысяч рублей. Три четверти заработанных денег Вова тратил на зарплаты. Остальная четверть уходила на аренду нового офиса и рекламу.
Чтобы вернуться к прежнему заработку в 200 тысяч, Вове нужно строить в три раза больше бань. Как это сделать, Вова не знал, уволил всех, кроме продавца, и начал заново планировать развитие. Через три месяца вышел на 300 тысяч в месяц.
Чтобы не повторять ошибку Вовы, вначале посчитайте, на сколько увеличится прибыль компании, если нанять нового человека.
После найма считайте цифры. Если людей стало больше, а прибыль уменьшилась, значит, что-то идет не так. Если с новыми людьми компания стала зарабатывать больше, значит, вы все сделали правильно.
Есть поверье, что предпринимателю обязательно надо вести учет. Но зачем все эти 1С-ки и эксэли, если информация в них не помогает управлять бизнесом? Еще и заставляешь бухгалтера с менеджерами собирать все эти цифры. Учет ради учета раздражает сотрудников и отнимает время.
У нас есть клиент — собственник строительной компании. Он потратил 800 000 рублей на внедрение 1С, но так и не смог ее до конца настроить. Он просто не знал, какие ему отчеты нужны и что он от них хочет получать. Теперь эти 800 тысяч лежат на компьютере бухгалтера и не приносят никакой пользы.
Сами по себе отчеты ничего не значат. Цель учета — давать информацию, которая помогает собственнику принимать решения. Смо́трите в отчет, видите показатели, и понимаете, где вы недозаработали:
А. Мало вложили в рекламу, упало количество заявок на сайте. В следующем месяце вложите больше.
Б. Себестоимость производства продукта выросла на 3%, прибыль упала. Идете с вопросом к закупщикам, разбираетесь, почему кто-то из поставщиков поднял цены.
Если ведете учет, научи́тесь превращать цифры в действия по развитию бизнеса.
Берут себе больше, чем можно
Вы заработали денег, ура, едете в автосалон за новым мерседесом. Катаетесь, фоткаетесь, все как положено.
Но через полгода бизнес просит деньги обратно. Сломалось рабочее оборудование, а нужно еще заплатить поставщикам и выдать зарплату. Срочно продаете машину со скидкой, катаетесь на маршрутке.
Когда клиент заплатил, это еще не ваши деньги. Пока вы не выполнили работу или не отгрузили товар, это деньги клиента, которые у вас только хранятся. Не трогайте эти деньги!
Сдали работу, подписали акты — тратьте на здоровье. Только на развитие оставить не забудьте. Хотя это уже другая история.
Чтобы знать, сколько выводить из бизнеса, нужны три базовых отчета (движения денег, прибыли и убытков) и баланс. Вместе они покажут, сколько денег ваших, а сколько принадлежит бизнесу или клиентам компании.
Бухгалтер — не эксперт в управлении и финансах. Бухгалтер нужен, чтобы у собственника не было проблем с налоговой. Управленческая отчетность — не по его части.
В малом и среднем бизнесе финансами должен заниматься собственник. Ему могут помогать финдиректор или консультант. При этом собственник обязан знать финансовую базу, иначе управлять компанией он не сможет.
Оставьте бухгалтера в покое!
Не контролируют запасы и дебиторку только над продажами
Наш клиент, Настя, владеет прибыльным бизнесом, но денег постоянно нет. Оборотка каждый месяц растет, но большая часть денег — чужие. Часть денег лежит на складе в виде товаров и сырья. Остальные деньги — у клиента, которому она поставляет товар, а платит он за него только через 30 дней по отсрочке. По отчету о прибыли бизнес крутой, а по факту эта прибыль заморожена на складе и у клиента.
Чтобы денег на счету всегда было достаточно, смотрите, куда уходит ваша прибыль. Возможно, деньги зарыты на складе или в дебиторской задолженности у клиента. Следить за тем, где лежат деньги, поможет балансовый отчет.
Неправильно считают прибыль
Чаще всего предприниматель считает прибыль так: сколько денег пришло на счет минус расходы за месяц, а все что осталось, прибыль компании. Все бы ничего, если бы это не было бездумной, невероятной ошибкой.
Немного теории. Есть два метода учета: кассовый и начисленный.
Кассовый метод — это когда вы считаете, сколько поступило и ушло денег из кассы, «расчетника» и других кошельков компании.
Пришли 500 тысяч на «расчетник» — записали приход, закупили товара на 250 — записали расход.
Начисленный метод — это когда вы учитываете не приход денег в кассу, а обязательства. То есть, сколько вам должны заплатить клиенты за то, что вы сделали, а также, сколько вы должны клиентам за то, что еще не сделали, и поставщикам за товар, который они отгрузили. При этом не важно, заплатили вам уже или нет, ведь мы считаем не деньги, а кто куому и сколько денег должен:
А. Вам нужно заплатить за аренду офиса. Арендодатель прислал счет за этот месяц на 30 тысяч, но вы их еще не оплатили. У вас появилось обязательство на 30 тысяч — фиксируем в табличку.
Б. Вы сделали клиенту сайт, но он еще не заплатил. У него появилось обязательство заплатить вам 200 тысяч рублей. Фиксируем.
Чтобы правильно посчитать прибыль, составляйте отчет о прибылях и убытках. В него занесите начисленные операции, то есть обязательства в отношении клиентов и поставщиков. Вычтите налоги, кредиты и амортизацию.
Оформите бизнес-карту себе и сотрудникам
Получите круглосуточный доступ к средствам на расчетном счете
Звонит партнер, говорит, что поставщик предлагает большую скидку, если закупить товар сегодня. Недолго думая, вы соглашаетесь. Через пять дней вам платить за аренду и выдавать зарплаты, а денег нет. Необдуманная трата привела к кассовому разрыву.
Кассовый разрыв — это когда компания прибыльная, но у нее временно нет денег, чтобы платить поставщикам за товар, выдавать зарплату, оплачивать аренду офиса. В разрыв попадают из-за того, что собственник тратит деньги клиентов, которые дали предоплату, и поставщиков, которые отгрузили товар с отсрочкой. А когда наступает день оплаты поставки, денег нет. Потом нужно платить сотрудникам, денег опять нет. Собственник ждет новых поступлений, чтобы закрыть накопленные долги. Лекарство от кассовых разрывов — платежный календарь. По нему видно, кто, когда и кому заплатит, и сколько будет денег на счете в любой конкретный день. В календаре видно заранее, будет ли кассовый разрыв. Появляется время, чтобы все грамотно спланировать.
Кассовый разрыв — это еще не конец света. Если компания прибыльная, то деньги скоро появятся. Но чтобы не попадать в разрыв, посчитайте правильно прибыль по отчету ОПиУ и составляйте каждый месяц платежный календарь.
Путают свои деньги и деньги компании
Собственники думают: «Мой бизнес, что хочу — то и делаю». Такой предприниматель считает, что все деньги компании — его. Он вытаскивает больше денег, чем можно, а потом жизнь бьет его по голове. Не надо так.
Бизнес — отдельный организм. Он, как и человек, растет, развивается, у него появляются свои потребности. Так же, как в одном теле не могут жить два человека, собственник не может быть одновременно и своей компанией, и собой.
Вы ≠ бизнес.
Как платить себе. У предпринимателя часто две роли в компании: генеральный директор и собственник. По законам финансов эти люди получают деньги по-разному:
А. Генеральный директор — тот, кто развивает компанию. Если вы собственник-гендир, первым делом назначьте себе зарплату за выполнение своих обязанностей.
Б. Собственник бизнеса — тот, кто владеет компанией. Ему положено получать дивиденды от чистой прибыли компании. Чтобы бизнес не загнулся, перед тем как платить собственнику, компания должна заплатить налоги, кредиты, зарплаты и все остальное.
Чек-лист: верно ли вы настроили бизнес-карту
Раз неверные решения приводят к потере денег, значит надо научиться принимать верные решения. Вот три простых правила:
Взять ответственность: за бизнес, клиентов и сотрудников. Думать не о том, как бы побольше вынуть в карман, а о том, как создать условия, чтобы компания развивалась, клиенты были довольны продуктом, а сотрудники — работой.
Собирать каждый месяц три базовых отчета:
— отчет о движении денежных средств, чтобы учитывать приход и уход денег;
— отчет о прибылях и убытках, чтобы считать прибыль и обязательства;
— Баланс, чтобы видеть, в каких активах заморожены ваши деньги (в запасах, у клиента или в оборудовании).
Планировать работу компании. Для этого следует составлять план продаж, расходов, вести платежный календарь. Так вы сможете контролировать текущую ситуацию и ставить цели, которых реально достичь.
Считайте свои показатели и не допускайте глупых ошибок.
Серия вебинаров по азам управленческого учета
Вебинар #1: «ТОП 6 ошибок в управлении финансами компании»
C 2013 г. партнеры сети «1С:БухОбслуживание» обеспечивают высокое качество бухгалтерских услуг, точность отчетности в контролирующие органы. С нами клиенты защищены от переплаты налогов, штрафов и пени.
Но в период кризиса 2020 г. ошибки в управлении финансами компаний могут стать основной причиной финансовых рисков. А компании, выстроившие управленческий учет, перешедшие на ежедневное управление финансами, получают дополнительное конкурентное преимущество.
Внедрив управленческий учет, вы будете контролировать деньги, прибыль, свои вложения в бизнес и стоимость компании. Так с чего начать?
21 октября (среда) с 11:00 до 12:30 (мск) прошёл бесплатный вебинар:
«ТОП 6 ошибок в управлении финансами компании. Управленческий учет как система оперативного управления вашей компанией в кризис».
В эфире вебинара рассмотрели:
- Какие основные ошибки в управлении финансами мешают руководителям строить бизнес на долгую перспективу;
- Как вести управленческий учет полноценно и оперативно, чтобы у вас каждый день была информация для принятия решений;
- Как отделять личные финансы и финансы бизнеса;
- В каком размере формировать «подушку безопасности» и как эффективно использовать кредиты;
- Сколько стоит ваша компания и привлекательна ли она для инвестора.
Программа вебинара:
- Топ 6 ошибок в управлении финансами и их последствия для бизнеса:
1. Смешивание финансов компании и личных финансов;
2. Отсутствие управленческого учета, нерегулярное ведение управленческого учета, учет доходов и расходов кассовым методом;
3. Отсутствие планирования показателей бизнеса;
4. Неверная кредитная политика;
5. Не формируются финансовые резервы;
6. Отсутствие фокуса на стоимости компании; - Проблемы, мешающие организовать управленческий учет в компании и способы их решения;
- Понятие, цели и задачи управленческого учета;
- Отличие и взаимосвязь управленческого учета от бухгалтерского и налогового учета;
- Требования к управленческому учету;
- Последовательность действий для внедрения управленческого учета в вашей компании;
- Ответы на вопросы.
Спикер:
Яковлева Мария Владимировна.
Независимый финансовый консультант в сфере корпоративных финансов. Эксперт в сфере личных финансов и инвестиций. Профессиональный бухгалтер и налоговый консультант.
Опыт работы в сфере бухгалтерии, финансов, аудита 24 года. Из них 7 лет — опыт работы в одном из крупнейших партеров сети 1С:БухОбслуживание.
Управление личными финансами – это важная часть жизни каждого из нас. Умение планировать свои доходы и расходы может оказаться решающим фактором в достижении финансовой стабильности и уверенности в будущем. В этой статье мы рассмотрим основные принципы управления личными финансами, которые могут помочь вам добиться желаемого результата.
Составление бюджета
Составление бюджета – это первый и самый важный шаг в управлении личными финансами. Бюджет поможет вам понять, сколько денег у вас есть, куда и как они расходуются, и как вы можете планировать свои затраты в будущем.
Составить бюджет несложно. Начните с записи всех ваших расходов за последние месяцы, включая счета за коммунальные услуги, билеты на общественный транспорт, питание, развлечения и т.д. Разбейте эти расходы по категориям, чтобы понимать, сколько денег вы тратите на каждый пункт.
Затем рассчитайте свой доход и вычитайте из него все расходы, чтобы понять, сколько денег у вас остается на накопления или инвестирование. При этом каждую статью расхода разбивайте на категорию постоянных и переменных затрат.
Управление долгами
Если у вас есть долги, то управление ими – важная часть управления личными финансами. Избавьтесь от кредитных карт с высокими процентными ставками, оплачивайте долги регулярно и вовремя, и уменьшите свою задолженность.
Сбережения
Откладывание денег – это лучший способ обеспечить себе финансовую стабильность в будущем. Определите минимальную сумму, которую вы готовы откладывать каждый месяц на свой счет сбережений, и придерживайтесь этого плана. Эти деньги могут использоваться для чрезвычайных ситуаций, на отпуск, крупные покупки, инвестирование и т.д.
Инвестирование
Инвестирование – это еще один способ управления личными финансами. Вы можете инвестировать свои деньги в акции, облигации, недвижимость и т.д. Если вы выберете правильные инвестиции, то можете получить прибыль, что сделает вас более финансово уверенными.
Отслеживание
Отслеживание своих финансов – это важный аспект управления личными финансами. Используйте программы и приложения для отслеживания своих расходов и доходов. Это поможет вам контролировать свои финансы, планировать свои затраты и достигать своих финансовых целей.
Все вышесказанное на самом деле это прописные истины для современного человека, однако большинство игнорируют эти правила, ниже приведу самые популярные ошибки при планировании:
10 ошибок планирования личного бюджета:
1. Отсутствие учета расходов: если не учитывать все планируемые расходы, то трудно понять, какие опции можно себе позволить, а какие нет.
2. Откладывание на потом: многие люди откладывают составление плана бюджета на потом, что приводит к тому, что они не могут контролировать свой доход и расход.
3. Расходы не соответствуют доходам: многие люди тратят больше денег, чем получают. Это может привести к дополнительным долгам и финансовым проблемам.
4. Нет учета налогов: многие не учитывают налоги при составлении своего бюджета, и это может сильно повлиять на общий уровень доходов.
5. Не учитываются неожиданные расходы: многие не учитывают возможность неожиданных расходов, так что когда такие расходы возникают, они не знают, как управлять своим бюджетом.
6. Не учитываются долгосрочные цели: когда нет плана на долгосрочную перспективу, ежедневные расходы могут негативно влиять на способность достигать долгосрочных целей.
7. Недостаточно копят на чрезвычайные ситуации: когда на счете нет достаточного количества денег для чрезвычайных ситуаций, таких как потеря работы или авария, это может привести к большим проблемам.
8. Не учитывается инфляция: при составлении бюджета необходимо учитывать инфляцию и рост цен на жизненно важные продукты.
9. Недостаточно заказывают сохранение бюджета: многие не учитывают факторы, которые могут повлиять на их бюджет, такие как взносы за медицинскую страховку или увеличение арендной платы.
10. Недостаточное использование технологий: использование специальных приложений, сервисов и программных модулей для планирования, отслеживания и контроля над своим личным бюджетом может значительно упростить этот процесс и сэкономить время.
В заключение, управление личными финансами – это дисциплина, которая требует от вас терпения и самоконтроля. Однако, когда вы научитесь планировать свои затраты, управлять долгами и сбережениями, и инвестировать свои деньги, то вы будете готовы к любым финансовым вызовам.
———
Также в следующей статье я подробно распишу как им пользоваться.
Чтобы узнать больше об управлении личными финансами и личной эффективностью, подписывайся на мой Telegram-канал Сила в цифрах.